EFD ICMS/IPI e GIA/SPED FISCAL

Conteúdo Programático

1 – LANÇAMENTOS FISCAIS
1.1 – Livros Fiscais
1.1.1 – Obrigatoriedade de escrituração
1.2 – Livro Registro de Entradas
1.3 – Livro Registro de Saídas
1.4 – Apuração de ICMS
1.5 – Apuração de IPI
1.6 – Registro de Inventário
1.7 – Controle de Produção e Estoque
1.8 – Autenticação
1.9 – Penalidades

2-SPED e GIA
2.1 – Legislação pertinente EFD ICMS/IPI

2.2 – Legislação pertinente GIA
3- EFD – ESCRITURAÇÃO FISCAL DIGITAL / SPED FISCAL
3.1 – Conceito
3.2 – Recepção / Validade
3.3 – Certificação digital
3.4 – Possibilidade de Dispensa
3.5 – Periodicidade do arquivo – Data da Entrega
3.6 – Livros abrangidos

3.7 – Prestação das Informações

3.8 – Blocos da EFD
3.9 – Bloco 0 – Registro dos itens

3.10 – Bloco B – Escrituração e Apuração do ISS
3.11 – Bloco C – Lançamento de notas fiscais
3.12 – Bloco D – Lançamento do conhecimento e notas de serviço do ICMS
3.13 – Bloco E – Apuração do ICMS, ICMS ST e IPI
3.14 – Bloco G – Controle do crédito do ativo permanente
3.15 – Bloco H – Inventário Físico
3.16 – Bloco K – Controle de produção e estoque (Obrigatoriedade Janeiro/2015)
3.17 – Bloco 1 – Informações Diversas
3.18 – Resumo da composição da Escrituração Fiscal Digital
3.19 – Transmissão
3.20 – Guarda

4. Guia de Informação e Apuração do ICMS -GIA4.1 Disposições Gerais

4.2 Prazo de entrega

4.3 Preenchimento
4.4 Correção
4.5 Manuais de Orientação

4.6 Penalidades